施工公司票據(jù)報(bào)銷規(guī)定

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報(bào)銷所需原始單據(jù)事項(xiàng)如下：

① 采購原始憑證：

a 采購申請單一份（主管簽字）。

b 送貨單（發(fā)貨單）對方必須寫明給出數(shù)量、規(guī)格、型號、單價(jià)、金額。

c 收據(jù)（最好對方能提供發(fā)票），收據(jù)必須是有效、規(guī)范、合法的收據(jù)（標(biāo)明開票日期、用途、金額、聯(lián)系電話，經(jīng)手人簽名、加蓋對方公司合法章?。?span>

d 各種采購合同。

備注：1、采購人員采購材料先付款后入庫的結(jié)算方式：必須提供對方開據(jù)的以上四種原始單據(jù)提交給財(cái)務(wù)人員作為報(bào)賬證明依據(jù)。

2、采購材料先入庫使用后付款的結(jié)算方式：必須先把原始單據(jù)（申請單、送貨單）交財(cái)務(wù)人員，等到付款結(jié)算后再向財(cái)務(wù)人員提供收據(jù)或發(fā)票。

這樣有利于對材料進(jìn)行管理，已付款未入庫，已入庫未付款材料的管理。

② 各費(fèi)用報(bào)銷原始憑證：

a 車票、火車票等各種交通費(fèi)用票據(jù)。

b燃油費(fèi)票單。

c各商店開除的發(fā)票、收據(jù)、送貨單。

d租賃合同等。

③ 車費(fèi)、油費(fèi)、復(fù)印、打印、辦公文具、餐費(fèi)、五金材料費(fèi)用現(xiàn)金結(jié)算方式：個(gè)人支付后報(bào)銷的必須提供原始憑證，作為證明依據(jù)，填制好報(bào)銷單（報(bào)銷人簽字），再提交給出納，出納付款給報(bào)銷人。出納付款后必須監(jiān)督報(bào)銷人在報(bào)銷單上簽名，出納在出納或付款人處簽名。報(bào)銷完后把所有報(bào)銷單據(jù)粘貼的原始憑證交會(huì)計(jì)作帳，出納同時(shí)要進(jìn)行現(xiàn)金支出賬簿登記。

④ 銀行付款、轉(zhuǎn)賬支付、貨款費(fèi)用結(jié)算方式：付款申請人必須提供對方銀行賬戶名、賬戶、開戶銀行地址（分清私人賬戶，公司賬戶），這些資料并加蓋公司公章。如果因條件原因無法取得，申請人必須在付款單上注明、寫明賬戶資料。賬戶有誤導(dǎo)致付款不成功造成損失的由申請人承擔(dān)。

⑤ 出納人員銀行轉(zhuǎn)款付款后要提供銀行轉(zhuǎn)賬、匯款回單，并標(biāo)注匯款用途，出納人員銀行轉(zhuǎn)款、匯款后須電話通知對方匯款情況，對方核實(shí)金額，開據(jù)收款收據(jù)、傳真或快遞給我司，交財(cái)務(wù)保存。這樣避免以后雙方付款糾紛。