項目部內(nèi)部銀行管理辦法有哪些？

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項目部內(nèi)部銀行管理辦法有哪些？

　?。?）機構(gòu)設(shè)置：公司在財會部設(shè)立內(nèi)部銀行，內(nèi)部銀行是公司資金管理中心，為增強內(nèi)部銀行的權(quán)威性，協(xié)調(diào)各內(nèi)部單位之間的經(jīng)濟業(yè)務(wù)關(guān)系，促進內(nèi)部銀行業(yè)務(wù)的屬你開展，公司總經(jīng)理任行長，總會計師任副行長，內(nèi)部銀行內(nèi)設(shè)主任一名，工作人員由4~8任組成，內(nèi)部銀行業(yè)務(wù)納入公司財務(wù)工作統(tǒng)一管理。
　?、俟径聲簩徟緦ν馔顿Y、借貸、擔(dān)保、抵押等重大經(jīng)濟決策。
　?、趦?nèi)部銀行行長：執(zhí)行董事會決議，對內(nèi)部銀行管理承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。
　?、蹆?nèi)部銀行副行長：審核并向董事會呈報公司資金計劃，監(jiān)督檢查內(nèi)部銀行的運行，對內(nèi)部銀行管理承擔(dān)具體責(zé)任。
　?、軆?nèi)部銀行主任：對內(nèi)部銀行日常業(yè)務(wù)進行全面管理，提出公司資金收支計劃方案，審批公司規(guī)定權(quán)限內(nèi)的資金。
　?、蓍_戶范圍及原則：公司所屬項目經(jīng)理部、專業(yè)分公司均在內(nèi)部銀行開立“內(nèi)部賬戶”，用于施工生產(chǎn)及經(jīng)營活動支付業(yè)務(wù)。
　　(2)會計科目：內(nèi)部銀行開戶單位必須按照財務(wù)部規(guī)定的會計制定法和公司有關(guān)設(shè)置和使用會計科目執(zhí)行。
　　①內(nèi)部銀行在集團內(nèi)部銀行的資金存款收付結(jié)算通過“銀行存款—內(nèi)部銀行存款”科目結(jié)算；向集團公司內(nèi)部銀行借用資金時，通過“其他應(yīng)付款—內(nèi)部銀行短期借款”科目核算。
　?、趦?nèi)部銀行設(shè)立“內(nèi)部往來—內(nèi)部存款—某項目部”、“內(nèi)部往來—內(nèi)部借款—某項目部”、“其他應(yīng)收款—承包成本差異”科目。
　?、垌椖拷?jīng)理部設(shè)立“內(nèi)部往來—內(nèi)部存款”、“內(nèi)部往來—內(nèi)部借款”、“其他應(yīng)收款—項目承包費用”、“其他應(yīng)付款—承包成本差異”科目；專業(yè)分公司設(shè)立“內(nèi)部往來—內(nèi)部存款”、“內(nèi)部往來—內(nèi)部借款”科目。“內(nèi)部存款”賬戶作為“內(nèi)部借款”賬產(chǎn)的備抵賬戶。
　　(3)內(nèi)部銀行結(jié)算任務(wù)：根據(jù)企業(yè)內(nèi)外經(jīng)濟往來合理組織結(jié)算，并準(zhǔn)確、及時、安全地辦理結(jié)算，保障結(jié)算活動正常進行。
　　(4)各單位和個人辦理結(jié)算必須遵守國家的法律、法規(guī)和本辦法的各項規(guī)定。對外各項經(jīng)濟往里，除按國家現(xiàn)金管理規(guī)定可以使用現(xiàn)金外，都必須辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。
　　(5)內(nèi)部銀行票據(jù)：公司內(nèi)部銀行和集團內(nèi)部銀行統(tǒng)一規(guī)定的票據(jù)和結(jié)算憑證，按照規(guī)定正確填寫，字跡清楚，印章齊全，單位名稱寫明全稱，外單位和異地結(jié)算要寫明用途、金額、?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）、縣（市）字樣收款單位開戶全稱。
　　內(nèi)部銀行票據(jù)和結(jié)算憑證嚴禁自印，違者依照有關(guān)規(guī)定處理。
　　(6)內(nèi)部銀行開戶的單位和個人辦理結(jié)算必須遵守下列結(jié)算原則：
　　①遵守信用，履約付款。
　?、谡l家的錢進誰家的帳，由誰支配。
　　③內(nèi)部銀行不墊款。
    ③貸計息。