經(jīng)管期內(nèi)各年流動(dòng)資金投入問題？

　　【提問】按照本題給出“表1”（詳見下表），計(jì)算期第3年投入流動(dòng)資金42萬元，最后一年回收42萬元流動(dòng)資金，是否能說明在計(jì)算期第4年——第19年每年的流動(dòng)資金均為42萬元？如果是這樣的話，是否應(yīng)該可以得知在計(jì)算期第4年———第19年每年還應(yīng)產(chǎn)生42萬元的現(xiàn)金流出呢？

　　我的意思是：第4年的凈效益流量=563-42=521（萬元）

　　第5-—19年的凈效益流量=594-42=552（萬元）

　　請(qǐng)問我的理解是否正確？

表1 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益相關(guān)數(shù)據(jù)表 （單位：百萬元）

序號(hào)

項(xiàng)目

合計(jì)

建設(shè)期

運(yùn)營(yíng)期

1

2

3

4

5-19

20

1

建設(shè)投資

4000

1500

2500

　

　

　

　

2

流動(dòng)資金

42

　

　

42

　

　

　

3

運(yùn)營(yíng)成本

1245

　

　

60

65

70

70

4

時(shí)間節(jié)約

10330

　

　

500

550

580

580

5

運(yùn)輸費(fèi)用節(jié)約

1341

　

　

55

70

76

76

6

減少交通事故

144

　

　

8

8

8

8

7

回收流動(dòng)資金

42

　

　

　

　

　

42

8

回收固定資產(chǎn)余值

2000

　

　

　

　

　

2000

　　【回答】學(xué)員2539205358，您好！您的問題答復(fù)如下：

　　流動(dòng)資金是當(dāng)年投入當(dāng)年回收，不用反應(yīng)在現(xiàn)金流量上。

　　★問題所屬科目：咨詢工程師——現(xiàn)代咨詢方法與實(shí)務(wù)

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