2015項目管理與采購教材解讀：工程建設項目投資決策

文章摘要：2015年項目管理與采購輔導：工程建設項目投資決策

3.2工程建設項目投資決策

大綱要求:

熟悉建設項目投資決策階段的程序、主要工作、規(guī)定條件和許可管理要求，政府投資項目管理特點、審批程序、條件和審批資料要求，企業(yè)投資項目的類型、核準和備案的程序、條件及核準、備案的要求。

3.2.1項目投資決策的內(nèi)容與條件(熟悉)

從投資的角度看，工程建設項目投資是落實一次性投資活動的一種基本形式和方法;

從項目的角度看，工程建設項目是以投資為內(nèi)容的一種特定工程建設項目。

(1)政府對建設項目的行政管理程序

管理程序是工程建設項目投資管理的一項基本內(nèi)容。不同的參與主體在投資活動中所處的地位和承擔的職責不同，因而對工程建設項目投資管理有其不同的目標和內(nèi)容。

工程建設項目投資管理程序是工程建設項目投資管理的一項基本內(nèi)容。其中大致可分為三類：

第一類是政府部門的監(jiān)督管理。

第二類是投資者或投資主體的管理。

第三類是投資過程中某類任務的承擔者或參與主體的管理。

管理程序是一種主觀的管理行為。它可以根據(jù)管理者的意愿進行設定并有所調理。我國目前的投資與建設管理程序主要是政府對項目的行政管理程序，形成了分級、分段、分類和分項目管理的格局。

投資決策的質量是決定項目是否成功的關鍵。

與項目投資決策有關的主體至少有3個：

1)投資者(企業(yè));

2)貸款者(銀行);

3)政府。

(2)可行性研究的概念(了解)

工程建設投資項目可行性研究是指在工程建設項目投資決策階段，對擬建項目所進行的全面的技術經(jīng)濟分析論證，它是項目周期的最重要環(huán)節(jié)。

(3)可行性研究的主要作用(熟悉)

①作為投資項目決策的基本依據(jù);

②作為編制投資項目規(guī)劃設計及組織實施的依據(jù);

③作為向銀行等金融組織、風險投資機構和社會籌集資金的依據(jù);

④作為政府有關部門審批項目的依據(jù);

⑤作為簽訂有關項目各類合同或協(xié)議的依據(jù);

⑥構成項目后評價的重要依據(jù)。

3.2.2投資體制改革的要點(了解)

(1)投資體制改革的主要特征

1)實行自主決策，自我約束的企業(yè)投資制度;

2)市場對投資資源配置起基礎性作用;

3)實行靈活有效的投資宏觀調控。

(2)投資體制改革的原則

1)效益原則;(投資體制改革模式的最高原則。)

2)市場取向原則;

3)適度與國際接軌原則。

投資體制改革的主要內(nèi)容和重點：

1)確立投資體制改革新的目標;

2)確立企業(yè)投資主體地位;

3)實行企業(yè)投資項目“核準制”與“備案制”;(熟悉)

4)鼓勵社會投資;

5)改進投資宏觀調控手段。

對于企業(yè)不使用政府投資建設的項目，一律不再實行審批制，如果項目的投資建設涉及公共利益，屬于《政府核準的投資項目目錄》范圍內(nèi)的項目，實行核準制，但政府僅對重大項目和限制類項目進行核準。核準屬于行政認可，凡列入《政府核準的投資項目目錄》內(nèi)的企業(yè)投資項目，均應履行相應的核準程序方可投資建設。對于不使用政府資金投資、也不在《政府核準的投資項目目錄》范圍的企業(yè)投資項目以及外商投資和境外投資項目之外的所有企業(yè)投資項目，無論規(guī)模大小均實行備案制，由企業(yè)按照屬地原則向地方政府投資主管部門備案。

(3)投資體制改革的主要目標

“建立市場引導投資、企業(yè)自主決策、銀行獨立審貸、融資方式多樣、中介服務規(guī)范、宏觀調控有效的新型投資體制”。

(4)投資體制改革后政府管理工程建設項目投資的方式(了解)

審批制、核準制、備案制三者并立的投資項目管理方式。

1)對于政府投資項目，繼續(xù)實行審批制。其中采用直接投資和資本金注入入方式的，審批程序上與傳統(tǒng)的投資項目審批制度基本一致，繼續(xù)審批項目建議書、可行性研究報告等。

2)對于企業(yè)不使用政府性資金投資建設的項目，一律不再實行審批制，區(qū)別不同情況實行核準制和備案制。

3)對于以投資補助、轉貸或貸款貼息方式使用政府投資資金的企業(yè)投資項目，應在項目核準或備案后向政府有關部門提交資金申請報告;政府有關部門只對是否給予資金支持進行批復，不再對是否允許投資建設提出意見。

3.2.3政府投資項目的決策(熟悉)

政府投資項目決策的程序：

政府投資項目必須按照嚴格的程序進行決策。①投資項目必須先列入行業(yè)和區(qū)域發(fā)展規(guī)劃，國家再審批項目建議書，審查項目建設的必要性，決定項目是否立項;②經(jīng)過可行性研究的審查，從技術、經(jīng)濟、社會等方面分析項目的可行性，決定項目的建設方案，最終才能開始項目建設。

政府投資項目審批的決策程序：(注意順序)

1)行業(yè)或部門規(guī)劃;

2)項目建議書審批(獨立咨詢機構評估);

3)可行性研究審批(獨立咨詢機構評估);

4)批準建設、轉入項目準備階段。

3.2.4企業(yè)投資項目決策(熟悉)

(1)企業(yè)投資項目核準的類型：(了解)

政府對企業(yè)投資項目的核準分為三類，即對內(nèi)資企業(yè)在我國境內(nèi)投資工程建設項目的核準，對內(nèi)資企業(yè)在我國境外投資工程建設項目的核準，以及對外資企業(yè)在我國境內(nèi)投資工程建設項目的核準。

(2)企業(yè)投資項目核準的條件，核準文件內(nèi)容的調整規(guī)定(熟悉)：

企業(yè)投資項目核準的條件：符合國家法律法規(guī);符合國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準入標準和土地利用總體規(guī)劃等。

已經(jīng)核準的項目，如需對項目核準文件所規(guī)定的內(nèi)容進行調整，項目單位應及時以書面形式向原項目核準機關報告。原項目核準機關應根據(jù)項目調整的具體情況，出具書面確認意見或要求其重新辦理核準手續(xù)。

(3)核準期限的規(guī)定(熟悉)：

項目核準機關應在受理項目申請報告后20個工作日內(nèi)，做出對項目申請報告是否核準的決定并向社會公布，或向上級項目核準機關提出審核意見。由于特殊原因確實難以在20個工作日內(nèi)做出核準決定的，經(jīng)本機關負責人批準，可以延長10個工作日，并應及時書面通知項目申報單位，說明延期理由。

項目核準機關委托咨詢評估、征求公眾意見和進行專家評議的項目，所需時間不計算在前款規(guī)定的期限內(nèi)。

(4)備案制的屬地原則，備案材料的規(guī)定(熟悉)：

備案制既不同于傳統(tǒng)的審批制，也不同于核準制。備案制的程序更加簡便，內(nèi)容也更簡略。企業(yè)投資項目的備案，按照屬地原則，實行分級備案制。

備案項目企業(yè)向政府投資主管部門報送的項目備案申請相關資料包括企業(yè)投資項目備案表、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本復印件、投資項目涉及環(huán)境保護、建設用地、城市規(guī)劃的需提交環(huán)境保護、國土資源、城市規(guī)劃行政主管部門出具的環(huán)境影響評價文件的審批意見、用地預審意見、城市規(guī)劃意見等。

政府投資主管部門根據(jù)《國家發(fā)展改革委關于實行企業(yè)投資項目備案制指導意見的通知》的規(guī)定，對備案項目進行“合規(guī)性”審查，并在規(guī)定的時限內(nèi)向企業(yè)出具項目備案確認書。

除不符合法律法規(guī)的規(guī)定、產(chǎn)業(yè)政策禁止發(fā)展、需報政府核準或審批的項目外，應當予以備案。

企業(yè)投資項目的備案，按照屬地原則，實行分級備案制。

(5)不予備案的項目類別

不符合法律法規(guī)的規(guī)定、產(chǎn)業(yè)政策禁止發(fā)展、需報政府核準或審批的項目，將不予以備案。