施工索賠理論與分析

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摘要：施工索賠是工程管理中的一個重要的內(nèi)容，是我國實行改革開放建筑行業(yè)與國際慣例接軌所出現(xiàn)的一個新問題。隨著我國基本建設(shè)制度與國際接軌，在建設(shè)項目實施過程中，施工索賠已經(jīng)是不可避免的了。既然已是無法避免的，那么我們就要對其的整個過程有所了解。本文從施工索賠的概念開始，進(jìn)而分析原因、計算，然后對其程序進(jìn)行了系統(tǒng)的闡述，同時也舉了一些實例以便深度的了解。
 
關(guān)鍵詞：施工索賠   概念   原因 程序 計算
 
 
Abstract：Project management of construction claims is an important content of China's reform and opening up of the construction industry with international practice a new problem emerged. With the basic construction of the system with international standards, the implementation process in construction projects, construction claim is already inevitable. Since it is inevitable, then we must understand the whole process of its. This article started from the concept of construction claims, and then analyzes the reasons for, calculation, the last program the system to its elaboration, but also gave some examples to make a depth of understanding.
 
 
Key words: construction claim   concept  reason   program  calculation
 
 
本文以理論闡述施工索賠的基礎(chǔ)知識為主，同時附帶相關(guān)事例進(jìn)行說明。接下了將具體的進(jìn)行闡述：
一、施工索賠的概念和分類
1、 施工索賠的概念
施工索賠是指在工程建設(shè)過程中對于不是自己的過錯而讓自己遭受了實際損失
，可以根據(jù)合同要求對方承擔(dān)責(zé)任給予補償?shù)囊?。由于工程建設(shè)的復(fù)雜性，索賠事件的發(fā)生時很難避免的，從而索賠是一種正常的商務(wù)活動是合同執(zhí)行中的重要內(nèi)容之一?！吨腥A人民共和國民法通則》第一百一十一條規(guī)定：當(dāng)事人一方不履行義務(wù)不符合約定條件的，另一方有權(quán)要求履行或采取補救措施并有權(quán)要求賠償損失。這也是開展施工索賠的法律依據(jù)。
對于施工索賠的概念至少可以從下面三點來理解：
（1）               不是自己的過錯，也就是說并不意味著一定存在別人的過錯，自然條件、社會條件等的變化而導(dǎo)致索賠事件的發(fā)生，索賠依舊是可以的。
（2）               事情的發(fā)生而造成了實際的損失。有些行為、事件的發(fā)生并不一定會造成損失而只有造成實際損失，索賠也是可以成立的。
（3）               索賠是合同賦予的權(quán)利。例如承包商可能會猶豫物價上漲而遭受的損失但是這種損失的補償必須以合同作為依據(jù)，如果合同約定物價上漲風(fēng)險有承包商所承擔(dān)，那么物價上漲鎖導(dǎo)致的損失就得不到補償，也就是說沒有索賠的權(quán)利了。
2、 施工索賠的目的以及意義
（1）       施工索賠是承包商為保護(hù)自身利益的需要，也是保護(hù)業(yè)主的需要。在施工過程中，如果承包商發(fā)生了額外的支出又不補償，那承包商的計劃利潤就會減少，對于公開競標(biāo)的工程，一般情況承包商的報價都是相當(dāng)?shù)偷模虼顺邪毯苋菀壮霈F(xiàn)虧損的現(xiàn)象。而要一個不是自身原因處于虧損中的承包商要保證質(zhì)量的完成工程任務(wù)，是很難想象的。工程質(zhì)量、工程進(jìn)度達(dá)不到預(yù)期的目標(biāo)，業(yè)主的利益也就受到了損害，這種損害帶來的損失通常遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于承包商的額外支出，所以在這個時候施工索賠就是一個重要的減少虧損的途徑了。
（2）       索賠在國際建筑市場上是承包商保護(hù)自身正常利益、彌補工程損失同時提高經(jīng)濟效益的重要手段。
3、 施工索賠的分類
（1）       工期的索賠
工期的索賠就是承包商向業(yè)主要求延長施工的時間，是原定的工程竣工日期順延一段合理的時間。合理的工期延長是承包商可以避免承擔(dān)工期延誤的損失。在國際工程施工合同中，誤期損害賠償費用以補償業(yè)主由于工程項目較晚投入運行使用而遭受經(jīng)濟損失，按時間計算賠償金，款額相當(dāng)大，可以達(dá)到合同款得10%，如果施工進(jìn)度延誤的原因在于承包商，那么承包商就沒有理由要求工期延長。
（2）       費用索賠
費用索賠是承包商向業(yè)主要求補償或賠償不應(yīng)該有承包商承擔(dān)的經(jīng)濟損失和額外的支出。前提條件是：在實際的施工過程中所發(fā)生的費用超過了投標(biāo)報價書中該項工作的預(yù)算費用，而費用的超支的責(zé)任不在承包商方面，也不屬于承包商的風(fēng)險范圍。
二、施工索賠的原因
1、不利的自然條件與人為障礙引起的索賠
    （1） 不利的自然條件是指施工中遭遇到的實際自然條件比招標(biāo)文件中所描述的更為惡劣，使承包商必須花費更多的時間和費用，在這種情況下，承包商可以提出索賠，要求延長工期和補償費用。
（2） 人為障礙引起的索賠。在施工過程中，如果承包商遇到了地下構(gòu)筑物或文物，只要在圖提出紙上未作說明，而且與工程師共同確定的處理方案導(dǎo)致了工程費用的增加，承包商可以提出索賠，延長工期的補償相關(guān)費用。
2、 工程延誤造成的索賠
工程延誤造成的索賠指的是發(fā)包人未按合同要求提供施工條件，例如未提供設(shè)計圖紙、施工現(xiàn)場、道路、合同中約定的業(yè)主供應(yīng)材料不到位等原因造成工程拖延的索賠，如果承包商能提出證據(jù)說明其延誤造成的損失，則有權(quán)獲得延長工期和補償費用的賠償。
3、 工程變更引起的索賠
在工程施工過程中，由于工地上不可預(yù)見的情況、環(huán)境的改變或為了節(jié)省成本等，在造價管理者認(rèn)為必要時，可以對工程或其任何部分的外形、質(zhì)量或數(shù)量做出變更。任何像這樣的變更，承包商均不應(yīng)以任何理由是合同作廢或無效。如果造價管理者確定的工程變更單價或價格不合理或缺乏說服的依據(jù)時，承包商可以向業(yè)主提出索賠。
4、 業(yè)主不正當(dāng)終止合同引起的索賠
業(yè)主不正當(dāng)終止合同，承包商有權(quán)要求補償損失，其數(shù)額是承包商在被終止工程上人工、材料、機械設(shè)備的全部支出，以及各項管理費用、貸款利息等，并有權(quán)要求補償其損失。
5、 物價上漲所引起的索賠
物價上漲是各國市場的普遍現(xiàn)象，尤其在一些發(fā)展中國家。由于物價的上漲，使人工費和材料費不斷增長，引起了工程成本增加，應(yīng)進(jìn)行索賠。
6、 法律、貨幣及匯率變化引起的索賠
（1）       法律改變引起的索賠。如果投標(biāo)截止日期前的28天以后，由于業(yè)主國家或地方的任何法規(guī)、法令、政令或其他法律或規(guī)章發(fā)生了變更，導(dǎo)致了承包商成本增加，對于承包商由此增加的開支，業(yè)主應(yīng)該給予補償。
（2）       貨幣及匯率變化引起的索賠。如果在投標(biāo)截止日期前的28天以后，工程施工所在國家的政府或其授權(quán)機構(gòu)對支付合同價格的一種或幾種貨幣實行貨幣限制或貨幣匯兌限制，則業(yè)主應(yīng)補償承包商因此受到的損失。
7、 拖延支付工程款引起的索賠
如果業(yè)主在規(guī)定的應(yīng)付款時間內(nèi)未能按工程師的要求向承包商支付該付的款額，承包商可在提前通知業(yè)主的情況下，暫停工作或減緩工作速度，并有權(quán)獲得任何誤期的補償和其他額外費用的補償。
8、 不可抗力
不可抗力可以包括但不限于下列各種異常事件或情況：戰(zhàn)爭、暴動、軍事政變等，這些都所造成的損失，承包商有權(quán)根據(jù)索賠的規(guī)定要求延長工期或增加費用。
9、 合同缺陷引起的索賠
合同缺陷表現(xiàn)為合同文件規(guī)定不嚴(yán)謹(jǐn)甚至矛盾，合同中的遺漏或錯誤。在這種情況下，工程師應(yīng)當(dāng)給予解釋，如果這種解釋將導(dǎo)致成本增加或工期延長，發(fā)包人可以要求補償。
10、工程師得指令而引起的索賠
工程師指令有時候也會造成索賠，如工程師指令承包人加速施工，進(jìn)行某項工作、更換某些材料、采取某些措施等。
三、施工索賠的分析與計算
1、施工索賠的處理原則
（1）索賠必須以合同依據(jù)
     不論索賠事件來自于什么理由，在索賠處理中，都必須在合同中找到相應(yīng)的依據(jù)。工程師必須對合同條件、協(xié)議條款等有詳細(xì)的了解，以合同為依據(jù)來評價處理合同雙方的利益糾紛。合同文件包括合同協(xié)議書、圖紙、合同條件、工程量清單、雙方有關(guān)工程洽商、變更、來往文件等。
（2）索賠事件的真實性和關(guān)聯(lián)性。索賠事件必須是在合同實施過程中確定存在的，索賠事件必須具有關(guān)聯(lián)性，即索賠事件的發(fā)生確定是他人的行為或其他影響因素造成的且因果關(guān)系明確。
（3）及時合理的處理索賠
     索賠事件發(fā)生后，索賠的提出應(yīng)當(dāng)及時，索賠的處理也應(yīng)當(dāng)及時，索賠處理不及時，對雙方都會產(chǎn)生不利的影響，如承包商的索賠長期得不到處理，那么會影響承包商的資金周轉(zhuǎn)，從而影響施工進(jìn)度。處理索賠還必須堅持合理性，即維護(hù)業(yè)主利益，又要照顧承包商的實際情況。如由于業(yè)主的原因造成過程停工，承包商提出索賠時，機械停工損失按機械臺班計算，人工窩工按人工單價計算，這些索賠顯然是不合理的。機械停工由于不發(fā)生運行費用，應(yīng)按折舊費補償，對于人工窩工，承包商可以考慮將工人調(diào)到別的工作崗位，實際補償?shù)膽?yīng)是工人由于換了工作地點及工種造成的工作效益的降低而發(fā)生的費用。
（4）加強索賠的預(yù)見性盡量避免或減少索賠事件的發(fā)生
對于索賠，無論是發(fā)包人還是承包商又或者是工程師都不希望發(fā)生，因為索賠的處理會牽扯到各方的利益，論證、談判工作量大，需要付出較多的時間和精力。加強索賠的預(yù)見性，盡量避免或減少索賠事件的發(fā)生對于各方都是有利的，當(dāng)然一旦發(fā)生索賠事件應(yīng)當(dāng)及時處理，認(rèn)證對待。
2、索賠的依據(jù)
（1）招標(biāo)文件
招標(biāo)文件中的合同條件，施工技術(shù)規(guī)程、工作量表、工程范圍說明、現(xiàn)場稅務(wù)地質(zhì)資料等文件，都是工程成本的基礎(chǔ)資料。尤其是其中的合同條件，不僅是承包商參加投標(biāo)競爭和編標(biāo)作價的依據(jù)，也是施工索賠時計算附加成本的依據(jù)。
（2）投標(biāo)書
在投標(biāo)報價文件中，承包商對主要的工種的施工單價進(jìn)行了分析計算，對各主要工程量的施工效率和施工進(jìn)度進(jìn)行分析，對施工所需要的設(shè)備和材料列出了數(shù)量和價格。對于施工過程中各階段所需資金數(shù)額的提出要求等。所有這些文件，在中標(biāo)及簽訂施工協(xié)議書以后都成為正式合同文件的組成部分，也成為施工索賠的基本依據(jù)。
（3）       施工協(xié)議書及其附屬文件
施工協(xié)議書是合同雙方正式進(jìn)入合同關(guān)系的一個標(biāo)志。在簽訂施工協(xié)議書之前，合同雙方對于中標(biāo)的價格、施工計劃、合同條件等問題的討論記錄文件，也是該工程項目合同文件的重要組成部分。在這些會議記錄中，如果對招標(biāo)文件中的某個合同條款作了修改或解釋，則這個記錄也將成為索賠的依據(jù)。
（4）       來往信件
在合同實施期間，合同雙方有大量的往來信件，這些信件都具有合同文件同等的效力，是結(jié)算和索賠的依據(jù)資料，應(yīng)妥善保存，直到合同全部履行完畢。這些信件的簽發(fā)日期對計算工期延誤很有參考價值。
（5）       會議記錄
施工和索賠中的許多重大問題都是通過會議反復(fù)協(xié)商討論后決定的，所有這些會議的記錄，都是很重要的文件。
（6）       施工現(xiàn)場記錄
施工現(xiàn)場記錄的具體項目很多，如施工日志、施工檢查記錄、工時記錄、施工設(shè)備使用記錄、建筑材料使用記錄、施工進(jìn)度記錄等。一些重要記錄文本，如質(zhì)量檢查、驗收記錄、應(yīng)有工程師派遣的監(jiān)理員簽名。
（7）       工程財務(wù)記錄
工程進(jìn)度款每月的支付申請表，工人勞動計時卡和工資單、設(shè)備、零件和材料采購單、付款收據(jù)、工程月開支報表等，是索賠計價中重要的財務(wù)憑證。
（8）       現(xiàn)場氣象記錄
水文氣象條件對土建工程施工的影響非常大，經(jīng)常引起工程施工的中斷或效率降低，甚至造成在建工程的破壞。許多的工期拖延都與氣象條件有關(guān)，應(yīng)注意記錄。
（9）       市場信息資料
對于工期長達(dá)數(shù)年的大型土建工程，物價變動的報道資料對于工程款的調(diào)價是必不可少的，對于索賠也是同樣重要的，應(yīng)該系統(tǒng)的搜集整理。
（10）   政策法令文件
國際工程的合同條件以適應(yīng)工程所在國的法律為前提。因此，該國政府或立法機關(guān)公布的有關(guān)工程造價的法令對工程結(jié)算和索賠具有決定性的意義是重要的索賠依據(jù)。
3、索賠費用的內(nèi)容
（11）   人工費
人工費是工程成本直接費的主要項目之一。對于索賠中的人工費而言，人工費可包括：
①     完成合同計劃外的額外工作所花費的人工費
②     由于非承包商責(zé)任的勞動效率降低所增加的人工費
③     超過法定工作時間加班勞動費用以及法定人工費的增長等
（12）   材料費
此項索賠內(nèi)容主要包括：
①     材料實際用量因索賠事項的原因而大量超過計劃用量
②     材料價格由于客觀原因而大幅度上漲
③     材料費中還包括運輸費以及法定的人工費增長
（13）   施工機械費
施工機械費的索賠計價應(yīng)根據(jù)具體情況協(xié)定確定，主要有以下幾種情況：
①     使用承包商自由設(shè)備，使用租憑的設(shè)備
②     為了達(dá)到索賠目的，承包商新購的設(shè)備
③     施工機械的工效降低或閑置損失
④     小型工具和低值易耗品的費用
（14）   工地管理費
工地管理費屬工程成本間接費，一般占工作直接費的10%--20%施工索賠款中的工地管理費指承包商完成額外工程，索賠事項工作以及工期延長期間的工地現(xiàn)場管理費用。
（15）   總部管理費
總部管理費是工程項目組向公司總部上繳，作為總部對該工程項目進(jìn)行指導(dǎo)和管理工作的費用。索賠款中的總部管理費主要表現(xiàn)為工程延誤期間所增加的管理費用。
（16）   利息
在索賠款額中計算的利息，主要是融資成本和拖付款利息。融資成本是由于工程變更和工期延誤引起投資增加，所增投資的利息。拖付款利息是由于業(yè)主拖延支付工程進(jìn)度款或索賠款，給承包商造成嚴(yán)重的經(jīng)濟損失，承包商提出拖付款利息索賠。利息索賠主要有以下四種情況：拖期付款的利息，增加投資的利息，索賠款得利息和錯誤扣款的利息。
（17）   利潤
利潤是承包商的純收益，是對承包商完成施工任務(wù)和承擔(dān)承包風(fēng)險的回報。原則上說施工索賠費用中是可以包括利潤的。由于工程范圍的變更和施工條件變化引起的索賠可以引入利潤。對于工期延誤的索賠，如果該延期是由于業(yè)主方面的責(zé)任引起的，或者是業(yè)主自行終止合同是從自身的利益做出的決定，承包商有權(quán)除獲得已完成的工程款外，還應(yīng)得到原定指標(biāo)的利潤。索賠利潤的款額，通常與原報價單中的利潤百分率保持一致。
在不同的索賠事件中可以索賠的費用是不同的。如在FIDIC合同條件中不同的索賠事件導(dǎo)致的索賠內(nèi)容不同，大致有以下區(qū)別，見表-1