2015項(xiàng)目管理與招標(biāo)采購(gòu)：工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理概述

招標(biāo)師考試 工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理概述——了解

工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)是一種特定的風(fēng)險(xiǎn)，是指在整個(gè)工程建設(shè)項(xiàng)目全壽命過(guò)程中，因自然災(zāi)害和各種意外事故的發(fā)生而造成的人身傷亡、財(cái)產(chǎn)損失和其他經(jīng)濟(jì)損失的不確定性。工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)處置。

(1)工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別P220

工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)分析的基礎(chǔ)，其目的是減少工程建設(shè)項(xiàng)目構(gòu)成的不確定性。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別首先要弄清項(xiàng)目的組成、各種不確定性因素的性質(zhì)和相互間的關(guān)系、項(xiàng)目與環(huán)境之間的關(guān)系等。在此基礎(chǔ)上利用系統(tǒng)的、有章可循的步驟和方法查明可能導(dǎo)致項(xiàng)目產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的諸事項(xiàng)。常用的識(shí)別方法有：①PEST分析(一種對(duì)外部一般環(huán)境的分析方法，其中包括政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、技術(shù)四個(gè)方面的分析);②工作分解結(jié)構(gòu)法;③故障樹法;④專家調(diào)查法;⑤幕景分析方法等。

(2)工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)P220

工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)指通過(guò)各種風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù)，采用定性或定量分析方法，估計(jì)各種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重程度的工作。常用的風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)方法有：①故障樹法;②蒙特卡羅法;③影響圖法等。

(3)工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)P220

工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是在工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)和估計(jì)的基礎(chǔ)上，綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)屬性、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)主體的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，確定工程風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)處置措施對(duì)系統(tǒng)的影響程度的工作。常用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)工具有：①層次分析法;②等風(fēng)險(xiǎn)圖法;③模糊數(shù)學(xué)法等。

(4)工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)處置P220

工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)處置是指面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)采取的措施，盡可能規(guī)避、減少或降低風(fēng)險(xiǎn)損失，完成工程建設(shè)項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)的工作。常用的風(fēng)險(xiǎn)處置工具有：①風(fēng)險(xiǎn)回避;②風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移;③風(fēng)險(xiǎn)減輕;④風(fēng)險(xiǎn)自留等。

1)風(fēng)險(xiǎn)回避。是指通過(guò)變更工程建設(shè)項(xiàng)目計(jì)劃，消除風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的條件，或者是保護(hù)工程建設(shè)項(xiàng)目的目標(biāo)不受風(fēng)險(xiǎn)的影響。風(fēng)險(xiǎn)回避是一種最徹底地消除風(fēng)險(xiǎn)影響的策略。

2)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。是指風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者通過(guò)一定的途徑將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給其他承擔(dān)者。工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理廣泛使用的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式有：①在招投標(biāo)階段通過(guò)設(shè)定保護(hù)性合同條款將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給合同對(duì)方;②通過(guò)擔(dān)保，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給擔(dān)保人;③業(yè)主和承包商投保與工程建設(shè)項(xiàng)目有關(guān)的險(xiǎn)種，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司。

①設(shè)定保護(hù)性合同條款。在三種轉(zhuǎn)移途徑中，利用合同的保護(hù)性條款來(lái)降低或規(guī)避某些風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移成本相對(duì)較低。工程擔(dān)保和保險(xiǎn)需要向被轉(zhuǎn)移者支付一定的風(fēng)險(xiǎn)保障費(fèi)用，而設(shè)置保護(hù)性條款的轉(zhuǎn)移費(fèi)用支出是隱性的，不必直接支付轉(zhuǎn)移費(fèi)用。

②工程擔(dān)保。工程擔(dān)保是將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方的途徑。工程擔(dān)保分為信用擔(dān)保和財(cái)產(chǎn)擔(dān)保。信用擔(dān)保是以個(gè)人信用擔(dān)保債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，即保證擔(dān)保。按照擔(dān)保的用途不同主要分為投標(biāo)保證、履約保證和承包商要求業(yè)主提供的支付保證。財(cái)產(chǎn)擔(dān)保是以財(cái)產(chǎn)保證債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，包括抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保和留置擔(dān)保。合同履約擔(dān)保主要擔(dān)保合同履約方的履約能力，避免因違約而使業(yè)主或承包商蒙受意外損失。合同履約擔(dān)保所化解的風(fēng)險(xiǎn)范圍較狹窄，主要化解合同履行的風(fēng)險(xiǎn)。

③工程保險(xiǎn)。工程保險(xiǎn)是借助第三方來(lái)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，同其他風(fēng)險(xiǎn)方式相比，工程保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)的效率是比較高的。投保工程保險(xiǎn)的項(xiàng)目出險(xiǎn)后發(fā)生的合理的處理費(fèi)用都計(jì)入應(yīng)賠款中，因而對(duì)于投保方而言，工程的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移成本主要是保險(xiǎn)費(fèi)，屬于顯性的費(fèi)用支出。與其他工程風(fēng)險(xiǎn)處理方式相比，工程保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移成本相對(duì)較高。工程保險(xiǎn)可以分散的風(fēng)險(xiǎn)屬性表現(xiàn)為可轉(zhuǎn)移性和經(jīng)濟(jì)性，可轉(zhuǎn)移性即風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)投保轉(zhuǎn)給保險(xiǎn)公司，經(jīng)濟(jì)性是指選擇某些保險(xiǎn)標(biāo)的保險(xiǎn)責(zé)任范圍和保險(xiǎn)金額等要素所提供的保障程度要與保費(fèi)、免賠額和賠償限額等支出要素權(quán)衡，保險(xiǎn)支出和保險(xiǎn)利得相當(dāng)。工程保險(xiǎn)可化解的風(fēng)險(xiǎn)范圍很廣，一般是在遵循保險(xiǎn)法規(guī)的前提下，由保險(xiǎn)雙方商定，最終以雙方簽訂的保險(xiǎn)合同所列保險(xiǎn)項(xiàng)目和保險(xiǎn)責(zé)任為準(zhǔn)。目前我國(guó)已有的工程保險(xiǎn)包括：建筑工程一切險(xiǎn)、安裝工程一切險(xiǎn)、職工意外傷害保險(xiǎn)等。

工程保險(xiǎn)與工程擔(dān)保的區(qū)別是比較明顯的：工程保險(xiǎn)是一種損失基金機(jī)制，它是補(bǔ)償投保者用來(lái)對(duì)抗不可預(yù)見的不利事件和因素。工程擔(dān)保則是一種基于被擔(dān)保人的信用程度和工程建設(shè)的專業(yè)經(jīng)驗(yàn)為其設(shè)置的規(guī)避損失的機(jī)制。兩者的差異見表3-35。

表3-35工程擔(dān)保與工程保險(xiǎn)的差異P221

對(duì)比點(diǎn)

工程擔(dān)保

工程保險(xiǎn)

相關(guān)當(dāng)事人

三方當(dāng)事人組成，即業(yè)主、承包商和保證人

兩方當(dāng)事人，即保險(xiǎn)人（保險(xiǎn)公司）和投保人

受益人

由被保證人申請(qǐng)，交付保證費(fèi)來(lái)保證他人（權(quán)利人）的利益

由投保人申請(qǐng)，交付保險(xiǎn)費(fèi)來(lái)保障自己的利益

承擔(dān)責(zé)任

被保證人因故不能履行合同時(shí)，保證人必須采取積極措施，保證合同得以繼續(xù)履行完成

當(dāng)投保人出現(xiàn)意外損失時(shí)，保險(xiǎn)公司只需要支付相應(yīng)數(shù)額的賠償，無(wú)需承擔(dān)其他責(zé)任

防范風(fēng)險(xiǎn)

被保證人違約或失誤的風(fēng)險(xiǎn)

投保人自己無(wú)法控制的、偶然的、意外的風(fēng)險(xiǎn)

損失追償

保證人有權(quán)追索作為履約所支付的全部費(fèi)用

保險(xiǎn)公司將按照保險(xiǎn)合同規(guī)定，負(fù)擔(dān)賠償全部或部分損失，保險(xiǎn)公司無(wú)權(quán)向被保險(xiǎn)人進(jìn)行追償

返還條款

承包商或業(yè)主正常履行合同之后，工程保證應(yīng)當(dāng)如期返還

工程保險(xiǎn)中，即使沒有發(fā)生意外事故，投保人交納的保險(xiǎn)費(fèi)也不再返還

費(fèi)用

保費(fèi)取決于被保證人的信用

保費(fèi)取決于對(duì)損失的精確計(jì)算

可撤銷條件

中途不可撤銷

中途可撤銷

道德風(fēng)險(xiǎn)

即使被擔(dān)保人利用欺騙手段得到擔(dān)保擔(dān)保人也不能免除擔(dān)保責(zé)任

通過(guò)條款規(guī)避道德風(fēng)險(xiǎn)，限定保險(xiǎn)責(zé)任

合同要求

在正式履行工程擔(dān)保的責(zé)任和義務(wù)前，擔(dān)保人與委托擔(dān)保人之間必須簽訂正式的合約，并詳細(xì)說(shuō)明雙方的權(quán)利和責(zé)任，以及出現(xiàn)違約后的賠付條件

保險(xiǎn)則不一定需要雙方簽訂正式的合約，如工傷保險(xiǎn)、勞動(dòng)保險(xiǎn)等。如果投保人中途撤銷保險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司也就免除了相關(guān)的責(zé)任。保險(xiǎn)公司經(jīng)調(diào)查一旦發(fā)現(xiàn)投保人因提供虛假信息騙取保險(xiǎn)金，完全可以停止免除相關(guān)的責(zé)任并通過(guò)法律手段來(lái)維護(hù)自身的利益

3)風(fēng)險(xiǎn)減輕。是指將工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率或后果降低到某一可以接受的程度。風(fēng)險(xiǎn)減輕的前提是承認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)事件的客觀存在，然后再考慮適當(dāng)措施去降低風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的概率或者消減風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失。在這一點(diǎn)上風(fēng)險(xiǎn)減輕與風(fēng)險(xiǎn)回避及轉(zhuǎn)移的效果是不一樣的，它不能消除風(fēng)險(xiǎn)，只能減輕風(fēng)險(xiǎn)。

4)風(fēng)險(xiǎn)自留。是指其明知可能會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，但在權(quán)衡了其他風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略之后，出于經(jīng)濟(jì)性和可行性的考慮，仍將風(fēng)險(xiǎn)留下，若風(fēng)險(xiǎn)損失一旦出現(xiàn)，則依靠項(xiàng)目主體自己的財(cái)力，去彌補(bǔ)財(cái)務(wù)上的損失。