2015招標師《項目管理》第二章知識點：合同的索賠管理

文章摘要：索賠是指在工程合同履行過程中，合同當事人一方不履行或未正確履行其義務，而使另一方受到損失，受損失的一方通過一定的合法程序向違約方提出經濟或時間補償的要求。

合同的索賠管理

(1)索賠的特點

索賠是指在工程合同履行過程中，合同當事人一方不履行或未正確履行其義務，而使另一方受到損失，受損失的一方通過一定的合法程序向違約方提出經濟或時間補償的要求。

1)索賠作為一種合同賦予雙方的具有法律意義的權利主張，其主體是雙向的。在合同的實施過程中，不僅承包商可以向業(yè)主索賠，業(yè)主也同樣可以向承包商索賠。

2)索賠必須以法律或合同為依據。只有一方有違約或違法事實，受損方才能向違約方提出索賠。

3)索賠必須建立在損害后果已客觀存在的基礎上，不論是經濟損失或權利損害，沒有損失的事實而提出索賠是不能成立的。經濟損失是指因對方因素造成合同外的額外支出，如人工費、機械費、材料費、管理費等額外開支;權利損害是指雖然沒有經濟上的損失，但造成了一方權利上的損害，如由于惡劣氣候條件對工程進度的不利影響，承包商有權要求工期延長等。

4)索賠應采用明示的方式，即索賠應該有書面文件，索賠的內容和要求應該明確而肯定。

5)索賠是一種單方行為。

(2)索賠的原因

引起工程索賠的原因非常多和復雜，大致可以從以下幾個方面進行分析。

1)設計方面。在工程施工階段發(fā)生設計與實際間的差異等原因導致的工程項目在工期、人工、材料等方面的索賠。

2)工程合同方面。在設計施工過程中雙方在簽訂工程合同時未能充分考慮和明確各種因素對工程建設的影響，致使施工合同在履行中出現這樣那樣的矛盾，從而引起施工索賠。

3)意外風險和不可預見因素。在施工過程中，發(fā)生了如地震、臺風、流沙泥、地質斷層、天然溶洞、沉陷和不明地下構筑物等引起的施工索賠。

4)不依法履行施工合同。承發(fā)包雙方在履行施工合同的過程中往往因一些意見分歧和經濟利益驅動等人為因素，不嚴格執(zhí)行合同文件而引起的施工索賠。

5)工程項目建設承發(fā)包管理原因。當前建筑市場中工程建設項目的承發(fā)包包括總包、分包、指定分包、勞務承包、設備材料供應承包等多種方式，使得承發(fā)包工作變得復雜和管理難度增大。當其中任何一個承包合同不能順利履行或管理不善，都可能會引發(fā)其他承包合同在工期、質量、數量和經濟等方面的索賠。

6)價格調控引起的索賠和法規(guī)變化引起的索賠。

(3)索賠的分類

索賠可以從不同的角度、按不同的標準進行以下分類：

1)按索賠發(fā)生的原因分類。如施工準備、進度控制、質量控制、費用控制及管理等原因引起的索賠，這種分類能明確指出每一項索賠的根源所在，使業(yè)主和監(jiān)理工程師便于審核分析。

2)按索賠的目的分類?？煞譃楣て谒髻r和費用索賠。工期索賠就是要求業(yè)主延長施工時間，使原規(guī)定的工程竣工日期順延，從而避免違約罰金的發(fā)生;費用索賠就是要求業(yè)主或承包商雙方補償費用損失，進而調整合同價款。

3)按索賠的依據分類?？煞譃楹贤?guī)定的索賠、非合同規(guī)定的索賠。合同規(guī)定的索賠是指索賠涉及的內容在合同文件中能夠找到依據，業(yè)主或承包商可以據此提出索賠要求。這種索賠不太容易發(fā)生爭議;非合同規(guī)定的索賠是指索賠涉及的內容在合同文件中沒有專門的文字敘述，但可以根據該合同某些條款的含義，推論出一定的索賠權。

4)按索賠的有關當事人分類?？煞譃槌邪掏瑯I(yè)主之間的索賠，總承包商同分包商之間的索賠，承包商同供應商之間的索賠，承包商向保險公司、運輸公司的索賠等。

5)按索賠的業(yè)務性質分類。可分為工程索賠和商務索賠。工程索賠是指涉及工程項目建設中施工條件或施工技術、施工范圍等變化引起的索賠，一般發(fā)生頻率高，索賠費用大;商務索賠是指實施工程項目過程中的物資采購、運輸、保管等方面活動引起的索賠事項。

6)按索賠的處理方式分類?？煞譃閱雾椝髻r和總索賠。單項索賠就是采取一事一索賠的方式，即按每一件索賠事項發(fā)生后，報送索賠通知書，編報索賠報告，要求單項解決和支付，不與其他的索賠事項混在一起;總索賠，又稱綜合索賠或一攬子索賠，即對整個工程中所發(fā)生的數起索賠事項，綜合在一起進行索賠。

(4)工程項目索賠的計算

1)分項法。分項法是按每個索賠事件所起損失的費用項目分別分析計算索賠的一種方法。這一方法是在明確責任的前提下，將索賠費用分項列出，并提供相應的工程記錄、收據、發(fā)票等證據資料，這樣可以在較短時間內給以分析、核實，確定索賠費用，順利解決索賠事宜。在實際中絕大多數工程的索賠都采用分項法計算。

2)總費用法，又稱總成本法。就是當發(fā)生多次索賠事件后，重新計算該工程的實際總費用。再從這個實際總費用中減去投標報價時的估算總費用，計算索賠余額，具體公式為：

索賠金額=實際總費用-投標報價估算總費用

3)修正總費用法。此方法是對總費用法的改進，即在總費用計算的原則上，去掉一些不合理的因素，使其更合理。修正內容如下：

①將計算索賠款的時段局限于受到外界影響的時間，而不是整個施工期。②只計算受影響時段內的某項工作所受影響的損失，而不是計算該時段內所有施工工作受的損失。③與該項工作無關的費用不列入總費用中。④對投標報價費用重新進行核算：按所受影響時段內該工作的實際單價進行核算，乘以實際完成的該項工作的工作量，得出調整后的報價費用。

按修正后的總費用計算索賠金額的公式如下：

索賠金額=某項工作調整后的實際費用-該項工作的報價費用

修正總費用法與總費用法相比，有了實質性的改進，能夠相當準確地反映出實際增加的費用。