用友軟件暫估業(yè)務(wù)如何處理

財(cái)務(wù)人員上用友軟件后，最糾結(jié)的暫估問(wèn)題一直讓很多人無(wú)法理解，由于手工賬處理暫估與在用友財(cái)務(wù)軟件中處理暫估有一定的區(qū)別，所以造成很多用友軟件使用者不理解，下面用友財(cái)務(wù)軟件試用版下載網(wǎng)站給大家整理歸納了一下，手工賬上暫估業(yè)務(wù)的處理，和用友軟件中暫估業(yè)務(wù)處理的兩種方法，進(jìn)行區(qū)別，對(duì)比，分了采購(gòu)發(fā)票，采購(gòu)入庫(kù)單，采購(gòu)結(jié)算，采購(gòu)暫估業(yè)務(wù)制單等幾種情況。

財(cái)務(wù)人員手工賬一般處理暫估業(yè)務(wù)是按如下流程操作：

暫估入庫(kù)時(shí):
借:原材料 200
貸:應(yīng)付賬款--應(yīng)付暫估款 200

收到發(fā)票時(shí):
借:原材料 -200
貸:應(yīng)付賬款--應(yīng)付暫估款 -200

借:原材料   250
   應(yīng)交稅金 42.5
貸:應(yīng)付賬款   292.5

在用友財(cái)務(wù)軟件中按財(cái)務(wù)人員手工賬的思路處理流程如下:

采購(gòu)入庫(kù)單制單:
借:原材料            200
貸:應(yīng)付賬款--應(yīng)付暫估款 200

采購(gòu)發(fā)票:
借:應(yīng)付賬款--應(yīng)付暫估款 250
   應(yīng)交稅金              42.5
貸:應(yīng)付賬款   292.5

采購(gòu)入庫(kù)單和發(fā)票結(jié)算后結(jié)算成本處理

紅字回沖單生成憑證:
借:原材料 -200
貸:應(yīng)付賬款--應(yīng)付暫估款 -200
(沖回之前的采購(gòu)入庫(kù)單制單生成的憑證)

藍(lán)字回沖單生成憑證:
借:原材料 250
貸:應(yīng)付賬款--應(yīng)付暫估款 250

注意：此種方法下,應(yīng)付賬款--應(yīng)付暫估款不應(yīng)受控于應(yīng)付系統(tǒng)。

2、在用友財(cái)務(wù)軟件中另一種處理用友軟件暫估方法是將應(yīng)付暫估款放到物資采購(gòu)科目處理：

采購(gòu)入庫(kù)單制單:
借:原材料            200
貸:物資采購(gòu)         200

采購(gòu)發(fā)票:
借:物資采購(gòu) 250
   應(yīng)交稅金              42.5
貸:應(yīng)付賬款   292.5

采購(gòu)入庫(kù)單和發(fā)票結(jié)算后結(jié)算成本處理

紅字回沖單生成憑證:
借:原材料 -200
貸:物資采購(gòu) -200
(沖回之前的采購(gòu)入庫(kù)單制單生成的憑證)

藍(lán)字回沖單生成憑證:
借:原材料 250
貸:物資采購(gòu) 250

發(fā)布：2007-02-07 14:38 編輯：泛普軟件 · xiaona [打印此頁(yè)] [關(guān)閉]

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