金蝶會計電算化軟件的應(yīng)用

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　　金蝶會計電算化軟件的應(yīng)用

       固定資產(chǎn)核算模塊基本操作

　　(一)操作流程

　　本系統(tǒng)的主要功能有對固定資產(chǎn)進行卡片式管理，金蝶會計軟件提供多種固定資產(chǎn)折舊計算方法;固定資產(chǎn)可以任意按大類小類分級核算可以靈活處理固定資產(chǎn)調(diào)入、調(diào)出、盤盈、盤虧等處理;提供固定資產(chǎn)調(diào)整，提供固定資產(chǎn)折舊費用自動轉(zhuǎn)賬處理;可任意指定條件進行固定資產(chǎn)匯總;可跨年度查詢固定資產(chǎn)的各種變動情況;可按類別、按部門匯總固定資產(chǎn)折舊費用;固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)主要包括——初始化、資料錄入、資料查詢和月末結(jié)賬。

　　見圖所示：

　　(二)基本操作

　　1.初始設(shè)置

　　初始設(shè)置包括資產(chǎn)類別設(shè)置、費用科目設(shè)置、增加減少變動方式設(shè)置、初始數(shù)據(jù)錄入。完成初始設(shè)置后，以后不需在設(shè)置過。

　　操作時，首先定義資產(chǎn)類別的定義，然后定義增加、減少等變動方式，在進行費用科目的設(shè)置，如管理費用折舊，最后進行初始卡片錄入，并關(guān)閉初始化。

　　(1)資產(chǎn)類別

　　進入資產(chǎn)→點【資產(chǎn)類別】→點【增加】→錄入【類別代碼和名稱】→錄入【殘值率】→按回車錄入下一條記錄點→【退出】保存設(shè)置。

　　(2)變動方式

　　進入資產(chǎn)→點【變動方式】→點【增加】→錄入增加方式→按回車錄入下條記錄→點【減少】→錄入減少方式→點【其它】→錄入其它變動方式→點【退出】保存設(shè)置。固定資產(chǎn)的增加是指固定資產(chǎn)的購進、自建、盤盈、受贈等;減少是指固定資產(chǎn)的報廢、調(diào)出、盤虧等;其他變動是指固定資產(chǎn)的價值重估、內(nèi)部調(diào)撥等;

　　(3)費用科目

　　進入資產(chǎn)→點【費用科目】→點【科目表】選擇需對應(yīng)的費用科目→點【退出】保存設(shè)置。例如：管理部門使用的固定資產(chǎn)，生成折舊憑證時需提到管理費用中的折舊費中去。

　　(4)初始化

　　進入資產(chǎn)→點【進行初始化】→點【增加】→錄入初始資產(chǎn)卡片→點【啟用】。

　　(5)初始卡片錄入

　　單擊【增加】按鈕，登錄固定資產(chǎn)卡片，錄入各種基本信息：

　　固定資產(chǎn)編號和固定資產(chǎn)名稱為必填項，不能重復(fù)。編號最大長度10位，名稱最多為10個漢字;

　　資產(chǎn)類別和使用部門為必選項，只要定義了資產(chǎn)類別代碼，在賬簿建立中定義了部門代碼，便可以從下拉框中選擇，所選擇的類別代碼和部門代碼必須是明細代碼;

　　折舊方法為必選項。有六種折舊方法，如果某一項固定資產(chǎn)不需要折舊就選擇不折舊;系統(tǒng)默認平均年限法計提折舊;

　　使用情況有五種——使用中，未使用，不需用，停用和經(jīng)營性租出;如果使用情況是未使用，不需用或停用，系統(tǒng)將不對此項固定資產(chǎn)計提折舊;

　　費用科目和累計折舊科目是固定資產(chǎn)在制作轉(zhuǎn)賬憑證時的借貸方科目;

　　入賬日期是將固定資產(chǎn)登記入賬的日期。在初始化資料錄入中，入賬日期必須在起用會計期間之前，在日常資料錄入中，入賬日期必須是當前會計期間;在日常資料錄入中，如果您錄入的入賬日期在當前會計期間之后，那么系統(tǒng)將會提醒您確認;如果您確認了，那么系統(tǒng)在本會計期間之中并不予以過賬，直到當前會計期間和此項固定資產(chǎn)的入賬日期一致時才予以過賬;

　　預(yù)計殘值是根據(jù)固定資產(chǎn)類別檔案中定義的固定資產(chǎn)的殘值率自動算出，如果您在固定資產(chǎn)類別檔案中沒有定義此類固定資產(chǎn)的殘值率，那么系統(tǒng)將根據(jù)默認的5%殘值率進行計算;

　　初始卡片錄入完成后請點【啟用】關(guān)閉初始化，系統(tǒng)會自動與賬務(wù)數(shù)據(jù)進行核對，如不啟用，也就不能進行以后的日常操作。

　　2.金蝶會計電算化軟件日常處理

　　日常處理中當月無新增、減少、變動則不需過帳，直接進行月末處理，生成折舊憑證，結(jié)賬即可。

　　(1)固定資產(chǎn)增加

　　固定資產(chǎn)的增加是通過卡片形式登錄的;操作方法同初始化資料登錄很相似;卡片上的項目和初始化資料登錄的卡片完全一樣;不過請注意入賬日期必須是當前會計期間;

　　(2)固定資產(chǎn)減少

　　進入減少按【增加】鍵→在固定資產(chǎn)編號框扣點【…】鍵→選擇需減少的資產(chǎn)點【確定】→選擇【減少方式】→點【確定】保存，即可登錄下一張減少卡片資料;

　　(3)固定資產(chǎn)其他變動

　　固定資產(chǎn)的其他變動資料主要是指固定資產(chǎn)使用部門的變動，使用情況的變動，費用科目的調(diào)整以及固定資產(chǎn)折舊要素的調(diào)整等等，進行調(diào)整時，首先選擇固定資產(chǎn)編號，敲回車鍵后系統(tǒng)就會顯示出此項固定資產(chǎn)的資料包括原值，累計折舊，使用年限以及使用部門等等;

　　3.金蝶會計軟件月末處理

　　(1)折舊計算

　　計提折舊就是計提所有固定資產(chǎn)的本期折舊;必須計提折舊以后才能過賬或是結(jié)賬;進入【計算折舊】→點【計算】完成當期計提折舊。

　　(2)生成轉(zhuǎn)賬憑證

　　生成轉(zhuǎn)賬憑證是在每月計提了本期固定資產(chǎn)折舊以后才能進行的;進入【生成轉(zhuǎn)賬憑證】→點【憑證】系統(tǒng)會自動將折舊憑證傳至憑證管理中。

　　(3)過賬

　　本期所有資料都錄入完畢以后就可以進行過賬了。

　　(4)月末結(jié)賬

　　月末結(jié)賬必須在完成本期所有工作以后才能進行，如果系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)還沒有計提本期折舊或是還有本期資料沒有過賬，系統(tǒng)就會給出提示并且停止結(jié)賬;

　　(5)報表中心

　　固定資產(chǎn)清單列出了到目前為止的所有已入賬的固定資產(chǎn)卡片資料;固定資產(chǎn)清單也支持穿透式查詢，只要在任意一項固定資產(chǎn)記錄上用鼠標雙擊就可以調(diào)出此項固定資產(chǎn)卡片;您可以在會計期間的下拉框中選擇會計期間一查看任意一個會計期間的固定資產(chǎn)清單;清單中提供多種查詢條件，匯總功能。