監(jiān)理公司管理系統(tǒng) | 工程企業(yè)管理系統(tǒng) | OA系統(tǒng) | ERP系統(tǒng) | 造價咨詢管理系統(tǒng) | 工程設計管理系統(tǒng) | 甲方項目管理系統(tǒng) | 簽約案例 | 客戶案例 | 在線試用
X 關閉

結算成本處理

申請免費試用、咨詢電話：400-8352-114

 　　結賬是在把一定時期內(月、年)發(fā)生的全部經(jīng)濟業(yè)務登記結賬的基礎上，計算并記錄本期發(fā)生額和期末余額。一般分為月度結賬、年度結賬。對于月結來說，我國企業(yè)一般結賬的時點都是自然月末，也可以自定義結賬日。

　　隨著ERP的推進，月結由手工結算改為經(jīng)系統(tǒng)結算，方式發(fā)生了很大變化。此處僅指財務人員的月度結算、成本處理等，不包括日常的采購、銷售報銷業(yè)務。另外，由于公司實行實際價格結算，在此將日記帳一并介紹。

　　總體流程：采購管理月末結賬、委外管理月末結賬、銷售管理月末結賬;庫存管理的月末結賬;存貨核算月末結賬;應付管理、應收管理、成本核算、項目成本核算的月末結賬;總賬的月末結賬。

　　

1.png

 

　　結算成本處理

　　結算成本處理就是處理存貨暫估業(yè)務。當月先入庫記賬然后辦理發(fā)票結算，由于入庫單記賬后鎖定，結算后的單價、金額必須通過結算成本處理予以更新。先行入庫并經(jīng)過月度結算后再行發(fā)票結算，系統(tǒng)提供月初回沖、單到回沖、單到補差等方式來處理暫估業(yè)務。公司目前選擇的是“單到回沖”方式，單到回沖是指報銷處理時，系統(tǒng)自動生成紅藍回沖單。

　　注：存貨暫估是指外購入庫的貨物，在發(fā)票未到，無法確定實際采購成本時，財務人員期末按入庫單價格暫估入賬，后續(xù)按照選擇的暫估處理方式進行回沖或者補差處理。

　　若當月采購發(fā)票結算在入庫單記帳之前或未辦理發(fā)票結算業(yè)務，可不進行結算成本處理。

　　菜單路徑：存貨核算—業(yè)務核算—結算成本處理(見圖)。

2.png

　　雙擊彈出“暫估處理查詢”過濾窗體，單擊〖全選〗、選中“未全部結算完的單據(jù)是否顯示”，點擊〖確定〗，進入【結算成本處理】界面，顯示符合條件的單據(jù)，系統(tǒng)默認選擇“按數(shù)量分攤”、“將運費分攤給結算時指定的入庫單”、“未指定入庫單的運費系統(tǒng)自動分攤給結存入庫單”，然后點擊〖全選〗和〖暫估〗按鈕，開始業(yè)務處理，完成以后提示“暫估處理完畢”，系統(tǒng)自動生成紅、藍字回沖單并將其記賬。

　　

3.png

 

　　注：如果要取消結算成本處理，取消紅、藍入庫單的記賬就可以。

發(fā)布：2008-06-21 09:21    編輯：泛普軟件 · zhengyi    [打印此頁]    [關閉]
相關文章：