管理大講堂：績(jī)效管理（一）管理理念與方法（AMT管政）

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隨著國內(nèi)企業(yè)對(duì)人力資源系統(tǒng)化、科學(xué)化與人情化相結(jié)合的管理模式的重視，績(jī)效管理（Performance Management）已經(jīng)成為企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)所關(guān)注的焦點(diǎn)之一。在本文中，我們將著重分析一下績(jī)效管理的管理理念，績(jī)效管理的主要理論方法，績(jī)效管理的實(shí)施步驟以及績(jī)效管理的典型案例等。

 一、績(jī)效管理的相關(guān)管理理念

 績(jī)效管理的概念

 所謂績(jī)效，是指為了實(shí)現(xiàn)企業(yè)的全體目標(biāo)，構(gòu)成企業(yè)的各部門或個(gè)人所必須達(dá)成的業(yè)務(wù)上之成果?？?jī)效評(píng)價(jià)（Performance Rating

）是指對(duì)企業(yè)內(nèi)各集團(tuán)或個(gè)人所計(jì)劃的目標(biāo)，實(shí)際上產(chǎn)生怎樣的結(jié)果（成果），以月、年、或以長期的趨勢(shì)來加以把握，然后與計(jì)劃、基準(zhǔn)、目標(biāo)等對(duì)照，評(píng)估其實(shí)現(xiàn)的程度

 而績(jī)效管理不只是簡(jiǎn)單的績(jī)效評(píng)估，它是一個(gè)完整的系統(tǒng)，在這個(gè)系統(tǒng)中，組織、經(jīng)理和員工全部參與進(jìn)來，經(jīng)理和員工通過溝通的方式，將企業(yè)的戰(zhàn)略、經(jīng)理的職責(zé)、管理的方式和手段以及員工的績(jī)效目標(biāo)等管理的基本內(nèi)容確定下來，在持續(xù)不斷溝通的前提下，經(jīng)理幫助員工清除工作過程中的障礙，提供必要的支持、指導(dǎo)和幫助，與員工一起共同完成績(jī)效目標(biāo)，從而實(shí)現(xiàn)組織的愿景規(guī)劃和戰(zhàn)略目標(biāo)。

簡(jiǎn)練地說，績(jī)效管理是一個(gè)持續(xù)的交流過程，該過程是完成由員工和直接主管之間達(dá)成的協(xié)議的過程，并且在協(xié)議中對(duì)有關(guān)的問題提出明確的要求和規(guī)定。關(guān)鍵的一點(diǎn)是，績(jī)效管理工作是上級(jí)與員工一起完成的，并且最好是以共同合作的方式來完成。因?yàn)樗鼘?duì)員工本身、上級(jí)和企業(yè)都有益?？?jī)效管理是一種協(xié)同提高績(jī)效的工具，它是意味著上級(jí)同員工之間持續(xù)的雙向溝通，包括聽和說兩個(gè)方面，它是兩個(gè)人共同學(xué)習(xí)和提高的過程。因此，整個(gè)績(jī)效考核的一個(gè)核心工作就是溝通?？?jī)效管理絕對(duì)不是經(jīng)理對(duì)員工的單向工作，也絕對(duì)不是迫使員工更好或更努力工作的大棒，更不是只在績(jī)效低下時(shí)才使用的懲罰工具。

 績(jī)效管理體系的概念

 一個(gè)完整的績(jī)效管理一般包含四個(gè)相互關(guān)聯(lián)的體系：目標(biāo)分解體系、目標(biāo)責(zé)任體系、結(jié)果測(cè)量體系、結(jié)果運(yùn)用體系。

• 目標(biāo)分解體系：參照KPI、平衡記分卡的理念，找到真實(shí)具體的目標(biāo)，確定各項(xiàng)目標(biāo)之間的優(yōu)先秩序，平衡短期任務(wù)和長期戰(zhàn)略之間的資源分配，并將它們合理分解到各個(gè)部門和個(gè)人。
• 目標(biāo)責(zé)任體系：與員工一起討論設(shè)計(jì)各個(gè)目標(biāo)可以執(zhí)行的具體的衡量指標(biāo)，層層落實(shí)，責(zé)任到人，使員工真實(shí)的感受到成就感和責(zé)任感。
• 結(jié)果測(cè)量體系：建立一整套可以橫向、縱向比較的評(píng)估體系，使績(jī)效考核的結(jié)果清晰可量化，同時(shí)各個(gè)部門、各級(jí)員工之間可以有一個(gè)公平合理的參照體系，建立一套規(guī)范的評(píng)估程序和方法，使評(píng)估過程最大限度的體現(xiàn)員工的真實(shí)結(jié)果。
• 結(jié)果運(yùn)用體系：對(duì)員工經(jīng)過共同努力取得的成果進(jìn)行公平合理的分配，依據(jù)個(gè)人的績(jī)效表現(xiàn)進(jìn)行評(píng)估并兌現(xiàn)承諾。對(duì)人員的綜合表現(xiàn)和素質(zhì)進(jìn)行評(píng)估，重新確定他們?cè)诮M織中應(yīng)有的地位和將來發(fā)展的方向，據(jù)此設(shè)計(jì)個(gè)性化的培訓(xùn)方案或其它成長計(jì)劃。

 績(jī)效管理與戰(zhàn)略管理

 如果我們把戰(zhàn)略管理劃分成四大步驟（內(nèi)外環(huán)境分析、戰(zhàn)略制定、戰(zhàn)略實(shí)施以及實(shí)施監(jiān)控與評(píng)估）的話，績(jī)效管理就成為第四部分的重要構(gòu)成要素。因此，從這種意義上來說，績(jī)效管理是戰(zhàn)略管理的一個(gè)非常重要的有機(jī)組成部分。以前企業(yè)在執(zhí)行戰(zhàn)略過程中，往往把力量“前傾”，缺少對(duì)戰(zhàn)略實(shí)施過程的監(jiān)督、控制和評(píng)估。也就是企業(yè)需要了解，行動(dòng)的效果如何？存在哪些不足？

 績(jī)效管理與全面質(zhì)量管理（TQM）

 企業(yè)管理從戰(zhàn)略規(guī)劃到以績(jī)效管理為主要特征的戰(zhàn)略管理的發(fā)展過程，與生產(chǎn)過程管理的質(zhì)量控制（QC）到全面質(zhì)量管理（TQM）的發(fā)展過程，在邏輯上存在著較大的相似之處。

 從某種意義上來說，TQM更大程度上是解決工業(yè)時(shí)代如何使有形資產(chǎn)有效創(chuàng)造價(jià)值的問題，它針對(duì)的是物理的或技術(shù)性的材料、設(shè)備、生產(chǎn)工藝等。而績(jī)效管理是解決讓無形資產(chǎn)有效地創(chuàng)造價(jià)值的問題，它針對(duì)的是知識(shí)、技能和人。正因?yàn)槿绱?，隨著20世紀(jì)90年代以來知識(shí)經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展，績(jī)效管理隨之獲得快速的發(fā)展與應(yīng)用。

 與TQM類似，績(jī)效管理強(qiáng)調(diào)對(duì)過程的監(jiān)控，通過對(duì)行動(dòng)過程中各項(xiàng)指標(biāo)的觀察與評(píng)估，保證目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，它更多強(qiáng)調(diào)的是基于事實(shí)的管理（Management-by-Fact），取代的是基于目標(biāo)的管理（Management-by-Objective）。

 二、績(jī)效管理的主要理論方法體系

 目前世界范圍內(nèi)被廣泛討論和應(yīng)用的績(jī)效管理的理論方法體系主要有兩個(gè)，一是發(fā)展較早的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)法（Key Performance Indicator，KPI）和20世紀(jì)90年代初產(chǎn)生并被廣泛應(yīng)用的平衡計(jì)分卡（Balance Scorecard，BSC）。

 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)法（KPI）

 企業(yè)績(jī)效評(píng)估經(jīng)常遇到的一個(gè)很實(shí)際的問題就是，很難確定客觀、量化的績(jī)效指標(biāo)。其實(shí)，對(duì)所有的績(jī)效指標(biāo)進(jìn)行量化并不現(xiàn)實(shí)，也沒有必要這么做。通過行為性的指標(biāo)體系，也同樣可以衡量企業(yè)績(jī)效。

 企業(yè)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)是通過對(duì)組織內(nèi)部流程的輸入端、輸出端的關(guān)鍵參數(shù)進(jìn)行設(shè)置、取樣、計(jì)算、分析，衡量流程績(jī)效的一種目標(biāo)式量化管理指標(biāo)，是把企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)分解為可操作的工作目標(biāo)的工具，是企業(yè)績(jī)效管理的基礎(chǔ)。KPI可以使部門主管明確部門的主要責(zé)任，并以此為基礎(chǔ)，明確部門人員的業(yè)績(jī)衡量指標(biāo)。建立明確的切實(shí)可行的KPI體系，是做好績(jī)效管理的關(guān)鍵。

 確定關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)有一個(gè)重要的SMART原則。SMART是5個(gè)英文單詞首字母的縮寫：S代表具體(Specific)，指績(jī)效考核要切中特定的工作指標(biāo)，不能籠統(tǒng)；M代表可度量(Measurable)，指績(jī)效指標(biāo)是數(shù)量化或者行為化的，驗(yàn)證這些績(jī)效指標(biāo)的數(shù)據(jù)或者信息是可以獲得的；A代表可實(shí)現(xiàn)(Attainable)，指績(jī)效指標(biāo)在付出努力的情況下可以實(shí)現(xiàn)，避免設(shè)立過高或過低的目標(biāo)；R代表現(xiàn)實(shí)性(Realistic)，指績(jī)效指標(biāo)是實(shí)實(shí)在在的，可以證明和觀察；T代表有時(shí)限(Time bound)，注重完成績(jī)效指標(biāo)的特定期限。

 建立KPI指標(biāo)的要點(diǎn)在于流程性、計(jì)劃性和系統(tǒng)性。一般來說，主要的過程包括：

• 明確企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)，并在企業(yè)會(huì)議上利用頭腦風(fēng)暴法和魚骨分析法找出企業(yè)的業(yè)務(wù)重點(diǎn)，也就是企業(yè)價(jià)值評(píng)估的重點(diǎn)。然后，再用頭腦風(fēng)暴法找出這些關(guān)鍵業(yè)務(wù)領(lǐng)域的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)(KPI)，即企業(yè)級(jí)KPI。
• 各部門的主管需要依據(jù)企業(yè)級(jí)KPI建立部門級(jí)KPI，并對(duì)相應(yīng)部門的KPI進(jìn)行分解，確定相關(guān)的要素目標(biāo)，分析績(jī)效驅(qū)動(dòng)因數(shù)(技術(shù)、組織、人)，確定實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的工作流程，分解出各部門級(jí)的KPI，以便確定評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。
• 各部門的主管和部門的KPI人員一起再將KPI進(jìn)一步細(xì)分，分解為更細(xì)的KPI及各職位的業(yè)績(jī)衡量指標(biāo)。這些業(yè)績(jī)衡量指標(biāo)就是員工考核的要素和依據(jù)。這種對(duì)KPI體系的建立和測(cè)評(píng)過程本身，就是統(tǒng)一全體員工朝著企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)努力的過程，也必將對(duì)各部門管理者的績(jī)效管理工作起到很大的促進(jìn)作用。
• 指標(biāo)體系確立之后，還需要設(shè)定評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。一般來說，指標(biāo)指的是從哪些方面衡量或評(píng)價(jià)工作，解決“評(píng)價(jià)什么”的問題；而標(biāo)準(zhǔn)指的是在各個(gè)指標(biāo)上分別應(yīng)該達(dá)到什么樣的水平，解決“被評(píng)價(jià)者怎樣做，做多少”的問題。
• 最后，必須對(duì)關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)進(jìn)行審核。比如，審核這樣的一些問題：多個(gè)評(píng)價(jià)者對(duì)同一個(gè)績(jī)效指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)，結(jié)果是否能取得一致？這些指標(biāo)的總和是否可以解釋被評(píng)估者80%以上的工作目標(biāo)？跟蹤和監(jiān)控這些關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)是否可以操作？等等。審核主要是為了確保這些關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)能夠全面、客觀地反映被評(píng)價(jià)對(duì)象的績(jī)效，而且易于操作。

每一個(gè)職位都影響某項(xiàng)業(yè)務(wù)流程的一個(gè)過程，或影響過程中的某個(gè)點(diǎn)。在訂立目標(biāo)及進(jìn)行績(jī)效考核時(shí)，應(yīng)考慮職位的任職者是否能控制該指標(biāo)的結(jié)果，如果任職者不能控制，則該項(xiàng)指標(biāo)就不能作為任職者的業(yè)績(jī)衡量指標(biāo)。比如，跨部門的指標(biāo)就不能作為基層員工的考核指標(biāo)，而應(yīng)作為部門主管或更高層主管的考核指標(biāo)。

 績(jī)效管理是管理雙方就目標(biāo)及如何實(shí)現(xiàn)目標(biāo)達(dá)成共識(shí)的過程，以及增強(qiáng)員工成功地達(dá)到目標(biāo)的管理方法。管理者給下屬訂立工作目標(biāo)的依據(jù)來自部門的KPI，部門的KPI來自上級(jí)部門的KPI，上級(jí)部門的KPI來自企業(yè)級(jí)KPI。只有這樣，才能保證每個(gè)職位都是按照企業(yè)要求的方向去努力。

KPI的精髓，或者說是對(duì)績(jī)效管理的最大貢獻(xiàn)，是指出企業(yè)業(yè)績(jī)指標(biāo)的設(shè)置必須與企業(yè)的戰(zhàn)略掛鉤，其“關(guān)鍵”兩字的含義是指在某一階段一個(gè)企業(yè)戰(zhàn)略上要解決的最主要問題。例如處于超常增長狀態(tài)的企業(yè)，業(yè)務(wù)迅速增長帶來企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)迅速膨脹、員工隊(duì)伍極力擴(kuò)充、管理及技能短缺，流程及規(guī)范不健全成為制約企業(yè)有效應(yīng)對(duì)高增長的主要問題。解決這些問題便成為該階段對(duì)企業(yè)具有戰(zhàn)略意義的關(guān)鍵所在，績(jī)效管理體系則相應(yīng)地必須針對(duì)這些問題的解決設(shè)計(jì)管理指標(biāo)。

 KPI的注意力是在績(jī)效指標(biāo)與企業(yè)戰(zhàn)略的掛鉤上，其弱點(diǎn)主要是：其一，雖然它正確地強(qiáng)調(diào)了戰(zhàn)略的成功實(shí)施必須有一套與戰(zhàn)略實(shí)施緊密相關(guān)的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)來保證，但卻沒有能進(jìn)一步將績(jī)效目標(biāo)分解到企業(yè)的基層管理及操作人員。其二，KPI沒能提供一套完整的對(duì)操作具有具體指導(dǎo)意義的指標(biāo)框架體系。

 平衡計(jì)分卡（BSC）

 平衡計(jì)分卡最初源于1990年美國諾頓研究所主持并完成的“未來組織績(jī)效衡量方法”研究計(jì)劃。該計(jì)劃的目的在于找出超越傳統(tǒng)以財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)量度為主的績(jī)效衡量模式，以使組織的“策略”能夠轉(zhuǎn)變?yōu)椤靶袆?dòng)”。在此基礎(chǔ)上，這項(xiàng)計(jì)劃的帶頭人——美國著名管理會(huì)計(jì)學(xué)家、哈佛大學(xué)教授卡普蘭（Robert Kaplan）和諾頓研究院（Nolan Norton Institute）的執(zhí)行長David Norton又進(jìn)行全面而深入地研究，并于1992、1993和1996年分別發(fā)表了《平衡計(jì)分卡：良好的績(jī)效評(píng)估體系》、《平衡計(jì)分卡的應(yīng)用》和《將平衡計(jì)分卡用于戰(zhàn)略管理系統(tǒng)》三篇論文，此后又出版了《平衡計(jì)分卡：一種革命性的評(píng)估和管理系統(tǒng)》和《平衡計(jì)分卡——戰(zhàn)略目標(biāo)的轉(zhuǎn)換》等專著，使平衡計(jì)分卡的理論與方法得以系統(tǒng)化。

 平衡計(jì)分法最突出的特點(diǎn)是：將企業(yè)的愿景、使命和發(fā)展戰(zhàn)略與企業(yè)的績(jī)效評(píng)價(jià)系統(tǒng)聯(lián)系起來，它把企業(yè)的使命和戰(zhàn)略轉(zhuǎn)變?yōu)榫唧w的目標(biāo)和評(píng)測(cè)指標(biāo)，以實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略和績(jī)效的有機(jī)結(jié)合。平衡計(jì)分卡以企業(yè)的戰(zhàn)略為基礎(chǔ)，并將各種衡量方法整合為一個(gè)有機(jī)的整體。

 平衡計(jì)分卡在保留了傳統(tǒng)財(cái)務(wù)指標(biāo)的基礎(chǔ)上，增加了客戶、內(nèi)部業(yè)務(wù)流程、學(xué)習(xí)和成長三方面的非財(cái)務(wù)指標(biāo)，從而可以達(dá)到全面計(jì)量企業(yè)績(jī)效的目的。平衡計(jì)分卡具有以下幾個(gè)特點(diǎn)：① 平衡計(jì)分卡既是一種評(píng)價(jià)系統(tǒng)，也是戰(zhàn)略管理的重要組成部分，還是一種企業(yè)管理制度；② 平衡計(jì)分卡重視對(duì)企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展的評(píng)價(jià)，即評(píng)價(jià)指標(biāo)中包括影響企業(yè)長遠(yuǎn)利益的因素；③ 平衡計(jì)分卡所設(shè)計(jì)的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系做到了財(cái)務(wù)指標(biāo)與非財(cái)務(wù)指標(biāo)的有機(jī)結(jié)合，能夠?qū)ζ髽I(yè)的經(jīng)營績(jī)效和競(jìng)爭(zhēng)能力進(jìn)行系統(tǒng)的評(píng)價(jià)；④ 平衡計(jì)分卡重視對(duì)企業(yè)經(jīng)營過程的評(píng)價(jià)，即指標(biāo)中包括評(píng)價(jià)企業(yè)的經(jīng)營活動(dòng)能否滿足客戶需要；⑤ 平衡計(jì)分卡重視企業(yè)與外部利益相關(guān)者，如客戶、供應(yīng)商、戰(zhàn)略伙伴以及政府等的關(guān)系；⑥ 平衡計(jì)分卡重視對(duì)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力的評(píng)價(jià)；⑦ 平衡計(jì)分卡從分析創(chuàng)造企業(yè)經(jīng)營績(jī)效的驅(qū)動(dòng)因素入手，找出企業(yè)存在問題的真正癥結(jié)所在，以確定企業(yè)為實(shí)現(xiàn)某種戰(zhàn)略目標(biāo)所必須改進(jìn)或發(fā)展的方面。例如：平衡計(jì)分卡在對(duì)企業(yè)要提高資本回報(bào)率進(jìn)行分析時(shí)，就可按照下列因果關(guān)系鏈展開：提高投資回報(bào)率——提高客戶對(duì)產(chǎn)品的認(rèn)可程度——提高準(zhǔn)時(shí)交貨率——縮短產(chǎn)品生產(chǎn)周期并控制產(chǎn)品質(zhì)量——提高員工技能。

 平衡計(jì)分法中的所謂“平衡”是指在以下四個(gè)方面間保持平衡：

（1）在長期與短期目標(biāo)之間；

（2）在外部計(jì)量（股東和客戶）和關(guān)鍵內(nèi)部計(jì)量（內(nèi)部流程/學(xué)習(xí)和成長）之間；

（3）在所求的結(jié)果和這些結(jié)果的執(zhí)行動(dòng)因之間；

（4）在強(qiáng)調(diào)客觀性測(cè)量和主觀性測(cè)量之間。